2024年7月26日，市十五屆人大常委會第二十二次會議聽取并審議了2023年度張家港市財政預算執行和其他財政收支的審計工作報告，并要求落實問題整改清單管理和對賬銷號制度，做好審計整改“后半篇文章”，推動審計整改規范化、標準化和精細化。
市政府及各相關部門認真落實市人大常委會審議意見，逐條研究整改措施，落實責任主體，市審計局按項逐條跟蹤督促整改，具體整改情況如下：
一、市本級2023年度預算執行和決算草案審計查出問題的整改情況
（一）對“非稅專戶中部分往來款未及時清理”問題。
市財政擬定《關于進一步加強市本級預算單位往來資金分類使用管理的通知》，要求非同級財政撥款收入類資金不得作為往來資金管理。同時，對掛賬2年以上的土地往來款制定了清理方案，目前已將清理資金調至“待處理款項”科目，待統籌使用。
（二）關于“政府綜合財務報告中部分資產類科目反映不完整、不準確”問題。
1.對“公共基礎設施數據反映不完整，未包含張家港市本級交通設施”問題。市財政局印發了《張家港市2023年度政府財務報告編制工作方案》督促資產清查入賬，2023年度政府綜合財務報告增加公共基礎設施資產119.23億元（包括了2022年度報告中未反映的市本級交通設施）。
2.對“股權投資未反映對政府投資基金股權投資金額”問題。2023年度政府綜合財務報告反映了對新興產業投資引導基金的投資情況。
（三）對“部分領域的產業集群發展資金項目預算績效目標指標設置不夠合理”問題。
市財政局已通過向各單位反饋產業集群發展資金項目績效自評的復評結果、建立績效目標建議表和實務培訓等方式，督促指導相關部門強化績效目標與預算的銜接，提高績效目標編制質量。
二、保稅區2023年度預算執行及決算草案審計查出問題的整改情況
（一）對“部分非稅收入未及時繳庫”問題。
保稅區財政局已將1439.09萬元非稅收入上繳國庫。
（二）對“個別工程項目監管不到位”問題。
保稅區有關單位對合同進行了修訂，明確禁止違法分包、轉包，并增加了分包工程暫估價二次招標條款，進一步完善合同管理。
（三）對“個別污水處理站運維項目委托第三方服務檢測，未嚴格按合約執行”問題。
保稅區有關單位制定了《高峰宕口污水處理設施季度考核細則》，將出水水質達標率、進出水水質日檢測情況等納入考核，推動監管到位。
三、市級部門預算執行和決算審計查出問題的整改情況
（一）關于“預算執行方面”問題。
相關主管部門出具了《工作提醒函》，對各單位充值油卡提出明確要求；相關單位將逐年消化存量油卡，在消化完成前不再充值。
（二）關于“‘三公兩費’管理方面”問題。
1.對“16家預算單位公務接待費決算支出數反映不完整，共少記18.15萬元”問題。各單位將加強財務規范化管理，相關單位計劃在下一年度的預算編制時，按實按需編制公務接待費，并在決算中準確反映。
2.對“4家預算單位‘三公兩費’超預算支出合計13.11萬元”問題。相關單位將嚴格控制“三公兩費”支出規模，牢固樹立過緊日子要求。
（三）關于“部門預決算信息公開方面”問題。
相關單位產業集群發展資金分配結果均已通過張家港市人民政府網站、預決算平臺等渠道公開。
四、重點民生資金和項目審計查出問題的整改情況
（一）張家港市住宅專項維修資金使用管理情況專項審計調查查出問題的整改情況
1.關于“維修資金存儲利息未轉入住宅專項維修資金滾存使用”問題。相關單位制定了《張家港市住宅專項維修資金增值收益分配方案》，并完成了相關住宅專項維修資金增值收益全額分配到戶的工作。
2.關于“專戶銀行專項服務費未在年底劃入維修資金專戶”問題。相關專項服務費余額已按規定劃入維修資金專戶。
3.關于“住宅專項維修資金管理系統用戶管理不規范”問題。相關單位已提高了系統用戶密碼的強度，并采取MD5密鑰加密方式存儲密碼，防范安全隱患。
（二）張家港市城市管理局智慧城管信息系統審計查出問題的整改情況
1.關于“平臺技術資料未及時交付”問題。相關平臺技術資料已基本完成移交。
2.關于“服務器未完全在政務外網環境下運行”問題。市城管局已督促移動公司完成了智慧環衛（垃圾分類）平臺主應用程序整體遷移政務云的工作。
五、國有資源、國有資產審計查出問題的整改情況
（一）國有企業國有資產審計查出問題的整改情況
1.關于“資產管理方面”問題。
（1）對“個別企業購買汽車，未按規定進行內部決策或報市企事業單位公務用車制度改革領導小組辦公室批準”問題。相關企業明確了公車購買的內部決策和上報要求以規范公車購買行為。
（2）對“個別企業未能按照合同約定及時向3家企業收取到期房租38.26萬元”問題。相關企業欠收房租已追繳到位。
2.關于“工程管理方面”問題。相關企業今后將加強工程承發包管理，并就已發生的轉包問題責成轉包公司規范工程管理。
3.關于“其他方面”問題。
（1）對“個別企業未按合同約定對購買服務項目的服務質量全面監測，項目結算未能與監測結果考核掛鉤”問題。相關企業通過增加付款前履約審核環節、合同履約專項檢查等方式強化合同履約管理。
（2）對“個別企業下屬公司違規列支職工年夜飯支出”問題。相關公司領導已約談了企業負責人、經理層、財務負責人等，要求規范企業費用支出，落實廉政建設責任。
（二）行政事業單位國有資產審計查出問題的整改情況
1.關于“資產管理方面”問題。
（1）對“4家預算單位8處房屋因歷史遺留原因未計固定資產賬，面積合計約1.03萬平方米”問題。4家單位8處房產均已登記入賬。
（2）對“2家單位5個信息系統合計1188.89萬元未計入資產”問題。2家單位5個信息系統均已列入無形資產管理。
（3）對“個別單位路燈照明類資產常年未納入公共基礎設施核算，且在路燈維護中產生的高殘值廢舊材料未建立出入庫臺賬，管理不規范”問題。相關單位已完成路燈照明類資產的補計工作，并通過建立臺賬、出臺廢舊物資處置規定等方式規范高殘值廢舊材料管理。
2.關于“政府采購管理方面”問題。相關單位已按政府采購要求完成了食堂食材采購招標工作。
3.關于“信息系統和網絡安全方面”問題。相關單位已完成對公務用車管理平臺、公共機構能耗監測平臺兩個系統的定級，并將按要求開展測評工作。
（三）區鎮自然資源資產管理審計查出問題的整改情況
1.對“萬元工業增加值用水量下降率未達標”問題。相關區鎮通過持續完善高質量扶持政策，鼓勵企業進行節能技改、數字化改造，降低能耗和用水量，并督促用水量較大的企業更新節能設備，以確保2025年年度萬元工業增加值用水量下降率達標。
2.對“個別河道治理未達標”問題。相關區鎮已完成水系溝通2處，同時對新增污染源進行排查并強化河道沿線污水管網維護保養，目前該河道水質監測均達標，上級水利條線已同意銷號。
六、政府公共財政投資工程審計查出問題的整改情況
（一）關于“建設工程管理方面”問題。
對“悅豐小學新建電力設施工程款項目預留的質保金超出文件規定，且到期未及時退還”的問題。相關剩余工程款已支付完畢。
（二）關于“建設程序執行方面”問題。
1.對“在未取得建設用地規劃許可證的情況下開工建設”問題。相關單位已完成用地規劃許可證的補辦手續，并印發了《關于印發<項目全過程工作任務清單>的通知》，督促落實項目選址、立項、土地手續等工作，確保手續完備后開工建設。
2.對“項目工期延期審批手續不規范”問題。相關單位出臺了《關于按時完成竣工財務決算的意見》，要求及時申報簽證，并明確對超期簽證將予以處罰，以規范工期延期申請手續。
